专项债实施方案标准格式大纲

 

前言

 

一、项目基本情况

（一）项目实施单位概况

（二）项目建设概况

（三）项目建设方案

1. 建设目标

2. 建设原则

3. 建设依据

4. 建设方案及总平面布置

5. 项目建设周期及建设计划

6. 社会和经济效益分析

 

二、项目投资估算及资金筹措方案

（一）项目总投资估算

1. 投资估算依据及原则

2. 投资估算总额

（二）资金筹措方案

1. 项目建设资金

2. 项目收益

 

三、项目预期收入、成本、融资平衡及财务风险情况

（一）项目建设单位过去3年财务状况

（二）业务活动预期收入

（三）业务活动预期支出

（四）融资活动的预期资金收支情况

1. 发行债券取得的资金

2. 债券发行费用

3. 债券利息

4. 债券还本付息计划

（五）资金测算平衡表

（六）最近一年末资产负债情况和财务风险指标分析

1. 资产负债情况

2. 财务风险指标分析

（七）其他需要说明的事项

1. 项目收入预期

2. 项目还本付息措施

3. 项目还本付息资金的其他保障措施

4. 本项目可能存在的其他收益

5.本项目可能提前偿还本金的情况

（八）小结

 

四、项目风险控制

（一） 影响项目实施进度的风险及控制措施

1. 存在的风险

2. 风险控制措施

（二） 影响项目收益的风险及控制措施

1. 收入变动风险及控制措施

2. 支出变动风险及控制措施

3. 利率变动风险及控制措施

 

五、专项债券发行方案

（一） 发行依据

1. 发行主体资格

2. 地方政府债务限额管理

3. 地方政府债务预算管理

（二）发行计划

（三）发行场所

（四）品种和数量

（五）时间安排

（六）上市安排

（七）兑付安排

（八）发行费

（九）招投标

1. 招标方式

2. 时间安排

3. 参与机构

4. 招标系统

（十） 发行款缴纳

 

六、信息披露计划

其他附件材料